Образец заявления на возврат процентов по ипотеке

Содержание
  1. Возврат процентов по ипотеке – заявление на налоговый вычет
  2. Понятие налогового вычета
  3. Законодательные основы
  4. Сумма, подлежащая возврату
  5. Условия для возврата
  6. Оформление декларации
  7. Составление заявления
  8. Форма и содержание
  9. Прилагаемые документы
  10. Основные способы
  11. Через налоговую
  12. Через работодателя
  13. Образцы документов
  14. Возврат налога с процентов по ипотеке
  15. Кто может получить имущественный налоговый вычет по процентам при приобретении жилья
  16. Рассчитайте сумму вычета, которую можно получить
  17. Соберите документы для получения уведомления на приостановление удержания НДФЛ у работодателя
  18. Готовим и подаём декларацию 3-НДФЛ лично, по почте, через личный кабинет или с помощью специалиста
  19. Заявление в банк на возврат процентов по кредиту при досрочном погашении
  20. Как будем возвращать проценты?
  21. Как узнать сколько переплатили?
  22. Настаиваем на неосновательном обогащении
  23. Налоговый вычет по процентам по ипотеке в 2020 году: как получить, список документов, пример расчета – Ваш юрист
  24. Порядок возврата НДФЛ по ипотечным процентам
  25. Перечень необходимых документов
  26. Как получить вычет через работодателя?
  27. Распределение процентного вычета при приобретении квартиры супругами
  28. Кто не имеет права получать имущественный вычет?
  29. 3-НДФЛ на имущественный вычет по ипотеке в 2020 году: образец заполнения и бланк
  30. Возврат 13 процентов по ипотеке при покупке квартиры
  31. Какие документы нужны для получения вычета за 2019 год?
  32. Сроки подачи в налоговую
  33. Новая форма 3-НДФЛ для 2020 года
  34. Как заполнить декларацию на имущественный вычет по ипотечным процентам?
  35. Титульный лист
  36. Раздел 1
  37. Раздел 2
  38. Приложение 1
  39. Приложение 7
  40. Скачать бланк и образец заполнения

Возврат процентов по ипотеке – заявление на налоговый вычет

Образец заявления на возврат процентов по ипотеке

Все трудоспособные граждане РФ являются налогоплательщиками. Размер уплачиваемых сумм напрямую зависит от уровня получаемых доходов. Между тем существуют ситуации, когда налоги могут быть не только удержаны из дохода, но и получены от государства. Этот процесс принято называть налоговым вычетом. Воспользоваться данной привилегией можно в различных ситуациях.

При оформлении ипотечного кредита заемщик имеет право на возврат уплаченного ранее НДФЛ.

Налог подлежит возмещению сразу по двум статьям: по взятой в долг сумме и по процентам за пользование ею. Первая часть наиболее прозрачна и понятна для заемщиков, а вот что касается процентов, то этот вычет не всегда используется гражданами в силу незнания о его существовании. Налоговый вычет по процентной ставке исчисляется с учетом уплаченных денег за пользование кредитом.

Понятие налогового вычета

Налоговый вычет – это льгота, которую государство предоставляет гражданам. Порядок его применения и расчета определяется законодательно согласно Налоговому кодексу РФ. Во всех случаях его использование позволяет уменьшить общую сумму уплаченного НДФЛ.

Понятие налоговый вычет включает в себя сразу два определения. Во-первых, под ним подразумевается установленная сумма, которая вычитается из налогооблагаемого дохода гражданина, тем самым снижая и размер удержанного НДФЛ.

Во-вторых, налоговый вычет подразумевает возврат денежных средств, которые ранее были вычтены из доходов в виде НДФЛ.

Ко второму случаю относят возврат части налоговых отчислений при покупке недвижимости, оплате лечения, обучения и иных расходов.

В зависимости от типа налогового вычета претендовать на него могут:

  • участники боевых действий;
  • пострадавшие от ЧАЭС;
  • граждане, имеющие несовершеннолетних детей;
  • люди, купившие жилую недвижимость;
  • потратившие деньги на лечение себя или своих детей;
  • оплатившие учебу.

Рассчитывать на указанный вид государственной льготы могут те граждане, которые имеют статус налогового резидента РФ и получают доход, который облагается по 13% ставке.

Законодательные основы

Размер вычетов, а также право их применения, регулируется Налоговым кодексом РФ. Этот законодательный акт позволяет сокращать размер удерживаемых налогов или возвращать уплаченные ранее суммы НДФЛ.

В части второй главы 23 НК РФ приводится полный перечень вычетов, которые применяются на территории России. В статьях 218-221 НК указаны следующие виды:

  1. Стандартные, которые используются по отношению к определенным категориям населения.
  2. Социальные, включающие в себя лечение и обучение.
  3. Имущественные.
  4. Профессиональные.
  5. Инвестиционные.

Налоговый кодекс устанавливает четкие границы, которые определяют, кто может оформить льготу, а кому не стоит на нее рассчитывать.

Получить право на вычет нельзя в следующих случаях:

  1. Получаемые доходы облагаются по ставке 30%, и при этом гражданин проживает на территории России меньше 183 дней в году.
  2. Были получены средства, которые облагаются 35% ставкой. К ним относят выигрыши в лотерею, страховые выплаты и иное.
  3. Доходы были получены от дивидендов. Они облагаются 6% налога.

Остальные суммы подлежат перерасчету, если наступили указанные обстоятельства.

Сумма, подлежащая возврату

Для расчета суммы, которая должна быть возвращена в соответствии с применением имущественного налогового вычета, важно определиться с тем, с какой цифры он будет производиться.

Кредитные договора по ипотечным займам, которые заключены до 1 января 2014 года, не имеют никаких ограничений по конечному размеру вычета. А вот если документ был подписан после указанной даты, то существуют границы.

Максимальный размер вычета может равняться трем миллионам рублей, но не превышать указанную сумму.

При расчете суммы налогового вычета речь идет лишь о тех процентах, которые уже были фактически уплачены, а не рассчитаны на бумаге. Имущественный вычет можно получить не только при наличии договора ипотечного займа, но и при получении целевого кредита на покупку или строительство жилья.

Рассчитать сумму вычета несложно:

  1. Указывается размер уплаченных процентов, они не должны превышать трех миллионов рублей.
  2. С него удерживается 13%.
  3. Рассчитанная сумма подлежит возврату.

Рассмотрим пример:

  • За проценты по ипотечному займу уплачено 2.6 миллиона рублей.
  • 2 600 000 * 13% = 338 000 руб.
  • К возврату подлежит 338 000 руб.

Подавать документы на вычет можно частями, главное, чтобы общая сумма не превышала установленного максимума.

Условия для возврата

Заемщик может реализовать свое право на получение имущественного вычета по уплаченным процентам в любое время, главное, придерживаться установленных условий возврата:

  1. Заявление на получение налогового вычета по процентам может подаваться отдельно от получения основного вычета. Исключение составляют договора, которые были подписаны до 2014 года, они подразумевают лишь совместную подачу документации, а повторная подача невозможна.
  2. Незаявленная ранее часть вычета не может быть перенесена на иную недвижимость.
  3. Вернуть 13% можно только с уплаченных процентов, вернуть всю предполагаемую сумму переплаты нельзя.
  4. Заявить о получении сумму с процентов можно не раньше, чем возникнет право на подачу документации по основному долгу.
  5. Если размер кредитования превышает стоимость приобретенной недвижимости, то проценты будут рассчитываться исключительно на ту сумму, что пошла на жилье, а не весь размер займа. Но если заемщик докажет, что разница ушла на ремонт и отделку жилплощади, то делить проценты не придется.

Приобретая ипотечную недвижимость в браке, сразу оба супруга могут подать заявку на получение льготы. Размер вычета таким образом увеличивается вдвое с 3 миллионов до 6.

Оформление декларации

Декларация о доходах заполняется за прошедший период, после его окончания, то есть за 2018 год она будет заполняться в 2019 году.

Данные о вычете вносятся в декларацию не более чем за три предшествующих года. Заполнить документ можно вручную, используя унифицированный бланк, либо на компьютере, открыв специальную программу или онлайн непосредственно на сайте ИФНС.

Проще всего вносить данные именно на компьютере, особенно если навыков в заполнении декларации у гражданина не имеется. Этот способ позволяет быстро исправить ошибки и опечатки, автоматически рассчитать все указанные суммы, проверить заполненный документ.

Внося информацию в декларацию по форме 3-НДФЛ, важно быть предельно внимательным. Порядок ее заполнения утвержден Приказом ФНС № ММВ-7-11/671 от 24 декабря 2014 года. Физические лица обязательно заполняют титульный лист, раздел 1 и раздел 2. В случае получения вычета по процентам от взятого на покупку недвижимости кредита, придется заполнить еще приложение А и приложение Д1.

Некоторая информация вносится в бланк 3-НДФЛ в виде кодов. Найти их соответствие можно в приложении к указанному приказу.

Составление заявления

Получить назад часть уплаченных в виде процентов за пользование заемными средствами денег может любой заемщик. Это право налогоплательщика и осуществляется оно по просьбе самого плательщика.

Выразить свое желание он обязан письменно, в виде заявления, которое подается на имя работодателя или налоговой инспекции.

В обоих случаях важно, чтобы перечень подаваемых документов сопровождался письменным заявлением с изложением фактов и выражением просьбы.

Прежде чем приступить к написанию заявления, важно определиться:

  1. Куда будут подаваться документы.
  2. Каким образом должен быть произведен возврат.
  3. Если речь пойдет о полном возврате средств, необходимо указать реквизиты банковского счета, куда поступят деньги.

Чтобы составить заявление, не потребуется особых знаний или приспособлений. Его можно написать ручкой на листе чистой бумаги или напечатать на компьютере. И в том и другом виде оно будет принято к рассмотрению.

Форма и содержание

Установленной на государственном уровне формы заявления на возврат уплаченных по кредиту процентов не существует.

Писать его следует в произвольной форме. Многие работодатели имеют какие-то наработанные образцы подобных документов, их можно брать за основу. Если таковая отсутствует, то рекомендуем посмотреть предложенный образец и составить заявление по его подобию.

Для написания заявки стандартно используется лист формата А4. На нем информация располагается следующим образом:

  1. В верхнем правом углу «шапка» документа, с реквизитами сторон.
  2. Ниже шапки по центру листа пишется слово «Заявление».
  3. Ниже распределенным текстом идет основная информация.

Что касается содержания, то оно выглядит следующим образом:

  1. Данные об отделе ФНС, куда подаются документы или сведения о работодателе.
  2. ФИО заявителя.
  3. Адрес регистрации и/или проживания налогоплательщика.
  4. Индивидуальный номер налогоплательщика.
  5. Годы, за которые вычисляется вычет.
  6. Адрес объекта недвижимости, взятого в ипотеку.
  7. Рассчитанный размер вычета. Обратите внимание, что допустимый максимум равен 390 тысячам рублей.
  8. Перечень прилагаемых к заявке документов.
  9. Дата заполнения бланка.
  10. Личная подпись заявителя.

В тексте заявления указывается конечная сумма возврата, но также следует приложить листок с полным ее расчетом.

Прилагаемые документы

Для возврата НДФЛ важно доказать право на их выплату. Для этого заявитель обязан собрать и предоставить целый пакет документации. В него входят:

  1. Декларации формы 3-НДФЛ за те годы, которые подлежат вычету (не более последних трех лет).
  2. Справки по форме 2-НДФЛ со всех мест работы за указанный период. В них должен быть прописан уровень доходов и удержанного НДФЛ.
  3. Паспорт гражданина.
  4. Номер банковского счета для перечисления льготы.
  5. Бумаги, которые подтверждают право собственности на приобретенную недвижимость.
  6. Квитанции, подтверждающие, что оплата % производилась.
  7. Выписка из банка-кредитора о сумме удержанных по ипотеке процентов.
  8. График платежей, выданный в кредитной организации и подписанный сотрудником банка.
  9. Договор о взятом ипотечном займе.

Если квартира покупалась в браке, и подразумевает совместную собственность, то необходимо дополнить уже указанный перечень следующими позициями:

  1. Брачное свидетельство.
  2. Заявление о распределении долей в собственности.

Все бланки оформляются по установленным нормам закона.

Основные способы

Вся процедура возврата уплаченных по ипотеке процентов строго регламентирована законодательными нормами, которые в том числе прописывают и варианты получения указанной льготы. Налогоплательщик всегда имеет выбор для получения назад удержанного НДФЛ. Он заключается в том, что заявление на возврат можно подавать двумя способами:

  1. Непосредственно в отделение ИФНС, к которому относится налогоплательщик по регистрации.
  2. В организацию, где на данный момент работает заявитель.

В обоих случаях решение принимает именно налоговая инспекция, а денежные средства возвращаются из бюджета. Но в остальном процедуры подачи, рассмотрения и принятия решения разнятся. Именно существующая разница и заставляет налогоплательщика задуматься о том, каким образом выражать свою просьбу.

Чтобы оценить оба способа и выбрать оптимальный для себя вариант, следует изучить условия каждого варианта. Понимая, как осуществляется та или иная процедура, гораздо легче сориентироваться и принять решение.

Через налоговую

Налоговые инспекторы примут заявление на возврат процентов по ипотеке только по окончании расчетного периода. Принести им документацию в середине или конце года, частично захватив текущий период, не получится. Это один из самых существенных минусов данной процедуры.

Налогоплательщик, желающий частично вернуть уплаченный им ранее НДФЛ, обязан собрать документы, написать заявление и весь пакет принести своему налоговому инспектору.

Существует несколько способов подачи, но лучше выбрать личное посещение. Придя к инспектору лично можно удостовериться в том, что документы приняты и не содержат никаких ошибок.

А вот в случае почтового отправления процедура может затянуться, если в одном из бланков будет обнаружена ошибка.

На проверку документации ИФНС отводится три полных месяца.

В течение 90 дней они должны принять окончательное решение об удовлетворении просьбы или обоснованном отказе в ней.

Если вопрос решен положительно, то в течение следующего месяца вся указанная сумма поступит на банковский счет. Зачастую о положительном решении инспекция не уведомляет, а просто переводит средства.

Бланк уведомления чаще всего отправляется именно при отказе в удовлетворении просьбы.

Отказ в льготе может быть оспорен заявителем в судебном порядке.

Через работодателя

Подавать заявление вместе с документами через работодателя проще и удобнее. Налогоплательщику не придется тратить время на посещение отделения ФНС, а все действия могут производиться непосредственно на рабочем месте.

Но следует понимать, что этот способ не подразумевает единовременного получения указанной суммы на банковский счет. Если заявка подается через нанимателя, то сумма возврата будет возвращаться ежемесячно в виде не удержанного НДФЛ.

Продолжаться процедура может несколько месяцев, вплоть до того момента пока вся установленная к возврату сумма не будет возвращена.

Этот способ имеет свои плюсы:

  1. Не потребуется заполнять декларацию.
  2. Не нужны справки о доходах.
  3. Не придется ждать перечисления денежных средств из налоговой.

Упрощенная процедура позволяет просто оформить заявление у работодателя, а после передачи его в бухгалтерию сразу же получить льготу. Существенным плюсом этой методики является то, что подать документы можно в год приобретения жилплощади, не дожидаясь наступления следующего отчетного периода.

Образцы документов

Заявление на получение вычета

Возврат налога с процентов по ипотеке

Образец заявления на возврат процентов по ипотеке
Пошаговый алгоритм, как вернуть НДФЛ с процентов по ипотеке.

Кто может получить имущественный налоговый вычет по процентам при приобретении жилья

Критерии:

1. Вы официально трудоустроены и уплачиваете 13% налога на доходы физических лиц в бюджет РФ.

2. Вы купили квартиру на территории России.

3. Вы заключили договор займа или кредита, единственным назначением которого является покупка квартиры, комнаты или доли в них.

4. Вы платите проценты по кредиту, полученному на покупку квартиры, комнаты или доли в них.

5. Ранее вы не получали вычет по процентам (повторно воспользоваться вычетом нельзя).

Вычет по покупке жилья не применяется, если оплата строительства (приобретения) жилья произведена за счёт средств работодателей или иных лиц, средств материнского (семейного) капитала, а также за счёт бюджетных средств; если сделка купли-продажи заключена с гражданином, являющимся по отношению к налогоплательщику взаимозависимым.

Рассчитайте сумму вычета, которую можно получить

Сумма вычета, которую может получить гражданин, рассчитывается по простой формуле:

Σ (не более 3 000 000) * 13%, где Σ – это сумма уплаченных вами процентов по кредиту, а 13% – это налоговая ставка НДФЛ.

Таким образом, сумма имущественного вычета по процентам не может превышать 390 тысяч рублей (3 000 000 * 0,13 = 390 000).

Пример: Пользователь кейса получил ипотечный кредит в сумме 3 млн рублей. В 2016 году всего уплачено процентов в сумме 114 тысяч рублей. Сумма уплаченного НДФЛ в 2016 году составила 78 тысяч рублей. Пользователь кейса сможет получить на свой расчетный счёт в 2017 году налоговый вычет в сумме 78 тысяч рублей, подав в налоговую инспекцию декларацию по форме 3-НДФЛ за 2016 год.

Важно! Вернуть НДФЛ вы сможете только в размере уплаченной суммы.

Если жилье приобретено до 1 января 2014 года, то вычет можно получить со всей суммы расходов на уплату процентов. Если же жилье приобретено после 1 января 2014 года, то вычет можно получить с суммы, не превышающей 3 млн рублей.

Возврат процентов по кредиту можно произвести в течение 10-20 лет по мере погашения процентов.

Соберите документы для получения уведомления на приостановление удержания НДФЛ у работодателя

Еще один способ возврата НДФЛ – приостановка удержания из ваших доходов налога у работодателя.

Для этого в налоговой инспекции необходимо получить специальное уведомление. Согласно этому документу работодатель не будет удерживать из заработной платы налог на доходы до тех пор, пока не наберется вся сумма вычета.

Документы:

1. Заявление о предоставлении уведомления работодателя налоговой инспекцией.

2. Документ, удостоверяющий личность.

3. Декларация формы 3-НДФЛ.

4. Оригинал справки 2-НДФЛ.

5. Копия договора купли-продажи.

6. Свидетельство о праве собственности.

7. Акт ее приема-передачи (при необходимости).

8. Копия договора ипотечного кредитования и банковская справка о начисленных и уплаченных процентах.

9. Документы, подтверждающие оплату процентов по кредиту: квитанции, платежные поручения.

10. Если недвижимость приобреталась для детей, то потребуются официальные бумаги, способные подтвердить родство заемщика с ними.

Затем необходимо подать документы в налоговую инспекцию по месту вашей прописки (лично или почтой) для подтверждения права вычета или через личный кабинет на сайте налоговой.

Важно! В течение 30 дней после подачи документов налоговый орган должен выдать вам уведомление, подтверждающее право на налоговый вычет.

Готовим и подаём декларацию 3-НДФЛ лично, по почте, через личный кабинет или с помощью специалиста

Готовим и подаем декларацию 3-НДФЛ лично

1. Необходимо заполнить декларацию шариковой ручкой. Для этого необходимо обратиться в вашу налоговую инспекцию (адреса можно посмотреть на сайте) и взять бланк декларации по нужной форме или скачать бланк с официального сайта Федеральной налоговой службы.

2. С заполненной декларацией и полным пакетом документов обратиться в ИФНС. Один экземпляр нужно отдать уполномоченному сотруднику. Второй с пометкой «принято» оставить себе. Помните, что такой документ надо хранить в течение трех лет.

Готовим и подаем декларацию 3-НДФЛ через личный кабинет на сайте nalog.ru

1. Заполните декларацию в личном кабинете физического лица на сайте налоговой www.nalog.ru.

2. Прикрепите копии необходимых документов.

3. Отправьте декларацию через личный кабинет налогоплательщика.

Важно! Подать все необходимые документы и заполнить декларацию З-НДФЛ можно на сайте налоговой www.nalog.ru в личном кабинете. Когда инспекция получит ваше заявление, она может попросить вас предоставить оригиналы документов для сверки. Это необходимо сделать, а иначе вы можете получить отказ на получение вычета.

Готовим и отправляем декларацию 3-НДФЛ по почте

1. Необходимо заполнить декларацию вручную шариковой ручкой. Для этого нужно будет обратиться в вашу налоговую инспекцию (адреса можно посмотреть тут) и взять бланк декларации по нужной форме или скачать бланк с официального сайта Федеральной налоговой службы.

2. Направить полный пакет документов по почте (адреса). Дополнительно нужно составить опись документов в двух экземплярах. Один из них передается почтовому работнику. Письмо должно быть оформлено и отправлено как ценное.

Декларацию готовит и отправляет специалист

Заполнить и подать декларацию 3-НДФЛ за вас могут специалисты. В зависимости от документов и региона это будет стоить от 500 рублей. Специалистов можно найти с помощью интернета.

После того как вы получили уведомление, подтверждающее вычет, его вместе с заявлением на вычет необходимо отнести в бухгалтерию вашего работодателя.

С момента подачи заявления и уведомления в бухгалтерию все дальнейшие расчеты будет производить работодатель. Через месяц после подачи документов из вашей заработной платы не будет удерживаться налог на доходы, соответственно, на руки вы будете получать полную зарплату без вычета в 13%. Это будет происходить до исчерпания суммы вычета или до конца календарного года.

Важно! В следующем году эту же процедуру нужно будет повторить, получив новое уведомление из ИФНС.

Кейсы по темеКак проверить и исправить плохую кредитную историюКак потребителю с плохой кредитной историей оформить кредитЧто делать, если пришел налог на проданный автомобильHelpcase– Рациональное решение любой жизненной ситуации.
Подписывайтесь, ставьте лайк и делитесь с друзьями!

Заявление в банк на возврат процентов по кредиту при досрочном погашении

Образец заявления на возврат процентов по ипотеке

Досрочное погашение кредита для заемщика – это не только возможность поскорее вернуть долг, но и сэкономить на «лишних» процентах. После окончательного закрытия задолженности кредитор должен отдать клиенту переплаченные вперед годовые.

Правда, ФКУ редко выступает с такой инициативой, чаще физлицам приходится требовать возврата самим. Чтобы вернуть свои кровные, заемщик должен подать соответствующее заявление в банк и проконтролировать его рассмотрение.

Как проходит процедура и что для этого нужно, рассмотрим по пунктам.

Как будем возвращать проценты?

Сделать возврат начисленных процентов по кредиту при досрочном погашении можно двумя способами: через кредитора или суд. Сначала рекомендуется попытаться уладить вопрос с ФКУ – чаще банк идет на контакт без привлечения третьей стороны. Запрашивать деньги необходимо сразу после внесения суммы долга через кассу. Действуем так:

  • готовим паспорт и кредитный договор;
  • подходим к кредитному менеджеру;
  • представляемся и подтверждаем свою личность;
  • подаем заявление на перерасчет процентов или заполняем соответствующий бланк на месте;
  • обязательно указываем реквизиты счета для перечисления возвращаемой суммы;
  • просим сотрудника снять копию с заявления: одну берем себе, а вторую – отставляем сотруднику ФКУ;
  • контролируем, чтобы на заявлении поставили отметку о регистрации (дата принятия и подпись менеджера обязательны).

После отправки заявления на возврат процентов по займу при досрочном полном погашении у банка есть 10 дней на рассмотрение и реагирование.

Все! Банк обязан рассмотреть заявление в течение 10 рабочих дней и дать официальный ответ. Подавляющее большинство ФКУ пытается «схитрить» и сообщают об отказе по телефону, делая ставку на финансовую безграмотность клиента. Важно не останавливаться на «дистанционном решении», а запросить письменное уведомление. Последнее поможет при разбирательстве в суде.

Если кредитор необоснованно отказал в возврате или не предоставляет письменный ответ, то придется действовать жестче – идти к судье.

Перед обращением в суд остается еще один вариант – написать обращение на официальном сайте Центробанка РФ. К жалобе обязательно прикладываются отсканированные бумаги: заявление, паспорт и кредитный договор.

Как показывает практика, такой ход позволяет ускорить положительное решение – ФКУ соглашается на перерасчет.

Как узнать сколько переплатили?

Вряд ли банк озвучит точную сумму возвращаемых процентов после досрочного погашения кредита. Заемщику останется поверить расчетам кредитора на слово или запросить подробную информацию по договору.

В последнем случае придется разбираться в финансовых тонкостях самостоятельно и изучать регулирующие кредитную сферу нормативные акты. Начать лучше с основного регулятора – закона «О защите прав потребителя».

По статье 10 упомянутого закона, заемщик вправе запросить у ФКУ информацию по договору. Кредитор же обязан подготовить соответствующий отчет, прописав суммы и даты начисления процентов. На основе предоставленного документа станет понятно, сколько банк должен вернуть за досрочное погашение займа. Чтобы запросить отчет по кредитному договору, необходимо:

  • обратиться в центральное отделение ФКУ;
  • подтвердить личность паспортом;
  • написать заявление на имя руководителя офиса (по предложенному образцу или в свободной форме);
  • прописать в заявке информацию об отделении и его управляющем, а также свои персональные данные, номер кредитного договора;
  • запросить копию заполненного заявления с отметкой о его принятии;
  • дождаться официального ответа (обычно банк отправляет отчет в течение 10 рабочих дней).

Некоторые заемщики решают идти другим путем и начинают высчитывать сумму лишних процентов самостоятельно. Это сэкономит время и нервы, но не гарантирует точного результата – для проведения перерасчета по правилам нужны соответствующие значения. Велика вероятность ошибки и получения неверных данных.

Настаиваем на неосновательном обогащении

Большинство кредитов погашается по аннуитетной схеме, по которой заемщик первое время оплачивает преимущественно проценты, а не основную задолженность.

При досрочном возврате оказывается, что клиент переплатил банку «лишнего», так как срок кредитования стал меньше. Нежелание ФКУ отдать переплаченные годовые можно расценивать как неосновательное обогащение.

Простыми словами, кредитор взял по договору больше, чем положено при текущих обстоятельствах. При написании заявления рекомендуется «давить» именно на это.

Для возврата средств необходимо правильно составить заявку. Часто образец заявления о возврате излишне уплаченных процентов имеются в отделениях ФКУ и предоставляются по запросу заемщика. Если специальных бланков нет, то бумага составляется в свободной форме. В последнем случае обязательно указываются:

  • персональные данные заемщика (ФИО, серия и номер паспорта);
  • номер кредитного договора и дата его заключения;
  • условия кредитования (сумма и срок займа, процентная ставка);
  • дата полного погашения кредита;
  • подробный расчет суммы переплаченных процентов (на основе официального отчета из ФКУ);
  • требование вернуть сумму излишне уплаченных процентов:
  • реквизиты расчетного счета для перевода суммы;
  • уведомление, что в случае отказа гражданин обратиться в суд;
  • подпись с расшифровкой;
  • дата составления заявления.

Важно прописать, что все обязательства выполнены, кредит выплачен досрочно. Обязательно включаем в текст фразы «требуем вернуть неосновательно полученные банком деньги» и «будем вынуждены обратиться в суд за восстановлением нарушенного права собственности с возложением на ФКУ судебных расходов».

Налоговый вычет по процентам по ипотеке в 2020 году: как получить, список документов, пример расчета – Ваш юрист

Образец заявления на возврат процентов по ипотеке

Время чтения 10 минутСпросить юриста быстрее. Это бесплатно! Размер шрифта: A+ | A−

Возмещение НДФЛ возможно лишь по кредитам, ориентированным на покупку любого вида  жилья (дом, комната, квартира, доля в квартире).

Ипотека — это оформленный между двумя сторонами (заемщиком и банком)  кредит.

Вычет (или возврат НДФЛ) – это льгота, дающая возможность сэкономить на ипотечном кредите. Покупая недвижимость, человек может вернуть уплаченный 13%-й подоходный налог. Предельно-максимальная сумма равна 2 000 000 руб.

Если объект недвижимости стоит больше, то государство может вернуть лишь 2000 000 х 0,13 = 260 000 рублей.

А лица, которые не набрали этой суммы, могут дополучить ее с другого недвижимого имущества (читайте подробнее в статье «Налоговый вычет при покупке квартиры»).

Максимальная сумма для расчета процентного имущественного вычета по ипотеке равна 3 000 000 рублей (на 2018 год). Таким образом, «ипотечники» имеют право на компенсацию в сумме 390 000 руб. (3 000 000 х 13%) с выплаченных процентов.

Иными словами, вычет – это сумма, уменьшающая размер облагаемой налогом прибыли, как по стоимости купленного жилья, так и по выплачиваемым банку процентам за использование заемных средств.

Претендовать на получение налогового вычета могут граждане России, иностранцы, законно осуществляющие на территории нашей страны трудовую деятельность и выплачивающие НДФЛ.

Гражданин получает от государства не саму сумму вычета в денежном выражении, а возмещение выплачиваемого им подоходного 13% — го налога. Сначала возврату подлежат налоги, включенные в стоимость недвижимости, после чего возврат переходит на выплаченные по договору ипотечного займа проценты.

Следует отметить, что налоговый вычет по процентам вовсе не обязательно заявлять одновременно с вычетом жилищным.

Если вы купили жилье с помощью ипотеки и уже воспользовались вычетом по расходам на его приобретение, но забыли про существование процентного вычета либо не знали о нем, или в течение какого-то времени у вас не было облагаемого налогом дохода, то это не мешает вам позднее воспользоваться налоговым вычетом по процентам по ипотеке.

Порядок возврата НДФЛ по ипотечным процентам

Возврат процентов по ипотеке, может осуществляться общей суммой и выплачиваться либо дробно, либо единовременно. Все дело в том, что возмещение НДФЛ в общей сложности за календарный год не может быть больше оплаченной гражданином суммы подоходного налога на протяжении отчетного года, в котором приобретался объект недвижимого имущества.

Например, жилье купили в 2010 г. за 2 000 000, тогда претендовать можно на получение суммы вычета в 260 тысяч руб. Но если же итоговая сумма уплаченного за этот период налога составляет не более 50 000 рублей, то надеяться можно только на эту сумму.

Остальная же часть положенных к возврату средств будет выплачиваться в течение последующих лет до того момента, пока весь не погасится.

Если говорить конкретно о получении вычета на начисленные на ипотеку проценты, то их выплата единовременно возможна, лишь в случае полного погашения кредита.

Если выплата займа еще не прекратилась, то предоставляться вычет будет ежегодно по ставке 13%, которые начисляются на сумму процентов, внесенных на протяжении года.

Срок таких выплат ограничен только периодом действия ипотечного займа, а сумма – используемым для расчета возврата НДФЛ лимитом, который равен 3 000 000 руб., то есть  вычет будет составлять 390 000 руб.

Рассчитаем налоговый вычет по ипотечным процентам

Пример. Потенциальный покупатель объекта недвижимости планирует купить жилье в ипотеку на 20 лет и стоимостью – 3 миллиона рублей. Банк готов предложить клиенту 12%-ю ставку по кредиту. За первый месяц выполнения обязательств оплата основного долга  составит 12 500 руб.

Сумма начисленных процентов по ипотеке, будет равна около 30 000 руб. Если посчитать, то в общей сложности расходы заемщика за месяц, связанные с погашением кредита, составят 42 500 руб. Заемщик получит вычет в размере 13% от начисленной суммы процентов (т.е. от 30 000 рублей).

Таким образом, он может заплатить банку меньше на 3900 руб. И так каждый месяц.

Перечень необходимых документов

Так как подтверждающие право собственности на имущество документы предоставлялись при первой подаче налоговой декларации, то для получения компенсации потребуются:

  • декларация по форме 3-НДФЛ;
  • документ, подтверждающий доходы — 2-НДФЛ;
  • ксерокопия  паспорта заемщика;
  • заявление на предоставление компенсации;
  • договор ипотечного кредита;
  • выписка со счета либо квитанция об оплате;
  • график выплат по кредиту;
  • справка от банка, подтверждающая размер фактически оплаченных процентов.

Указанные документы предоставляются в налоговый орган по месту проживания.

Скачать бланк 3-НДФЛ для физических лиц за 2017 год

Если у вас возникли сложности или просто нет времени на заполнение всех необходимых документов и составление заявления на получение налогового вычета по ипотечным процентам, но наш дежурных юрист онлайн готов оперативно помочь вам в данном вопросе.

Как получить вычет через работодателя?

  • документом о госрегистрации права на недвижимость;
  • договором покупки-продажи;
  • заявлением на предоставление компенсации;
  • распиской в получении продавцом денежных средств за жилье.

Эти документы необходимо передавать работодателю каждый год для получения налогового вычета.

Если гражданин неоднократно менял место работы, то по последнему месту возврат НДФЛ, возможно, оформить лишь со следующего года.

Пример. Гр-н Петров в 2014 г. купил жилье за 7 000 000 руб., 3 000 000 из которых оплачивались за счет средств ипотечного займа, заключенного на 13 лет. Начисленные по кредиту проценты составили 1 500 000 руб. Доход физического лица за этот период составляет 900 000 руб.

Основной долг больше предельно-максимальной суммы, с которой возможен вычет. Поэтому в расчет берутся 2 000 000 руб. Таким образом, сумма для возврата будет составлять: 2 000 000 умножаем на 13% = 260 000 руб. — с тела ипотеки; 1 500 000 умножаем на 13% = 195 000 – с процентов.

Сумма удержания налога: 900 000 х 13% = 117 000 руб. Сумма уплаченного с заработной платы подоходного налога на протяжении календарного года, не покрывает налоговый вычет. Следовательно, в 2015 г. человек получит  компенсацию в размере 117 тысяч рублей. А оставшиеся 143 тысячи  переносятся на следующий период.

Вычет по ипотечным процентам в сумме 195 000 рублей, возможно, использовать в течение 13 лет, т. е. на протяжении периода действия кредитного договора. Такая компенсация предоставляется по мере выплаты банку процентов.

Поэтому каждый год нужно брать соответствующие документы, в частности справку, где будет расписано, как погашается кредит, и передавать их в налоговый орган.

Данный пример подойдет для случаев единичного владения жильем.

Если же собственников объекта недвижимого имущества несколько или это долевое участие, то компенсация будет распределяться между владельцами пропорционально доли каждого владельца.

Причитающаяся сумма перечисляется на счет в банке, а затем средства направляются на погашение задолженности по ипотеке. На руки они не выдаются. Платежная документация должна выписываться на лицо, оформляющее возврат НДФЛ.

Распределение процентного вычета при приобретении квартиры супругами

Право получения вычета в размере суммы оплаченных процентов по займу есть у каждого из супругов, независимо от того, на какого супруга оформлялись документы по оплате. Возврат средств между ними будет распределяться следующим образом:

  • если жилье приобреталось в собственность долевую – то на основании п.п. 2 п. 1 статьи 220 НК – в соответствии с долями каждого супруга в недвижимости;
  • если квартиру оформляли в совместную собственность – то в такой же пропорции, в какой между мужем и женой распределялся по их заявлению вычет жилищный (к примеру, 40% и 60%, 80% и 20%,  и т.д.). При этом если до этого один супруг уже получал вычет по другому жилью, то второй член семьи по отношению их совместной квартире вправе рассчитывать только на 1/2 вычета, как процентного, так и жилищного.

Кто не имеет права получать имущественный вычет?

Существуют категории лиц, которые права на получение данного вида налоговых льгот не имеют. К ним относятся следующие лица:

  • Осуществляющие трудовую деятельность «неофициально», то есть не выплачивающие налог на доход;
  • Которые осуществляют предпринимательскую деятельность и применяют патентную систему налогового обложения или УСН;
  • Граждане, которые стали полноправными владельцами недвижимости, оплаченной другими лицами, что подтверждает предоставленная документация (к примеру, чеки или платежные поручения);
  • Граждане, до этого обращавшиеся за получением вычета на иное либо то же недвижимое имущество, чья стоимость составляет от 2-х миллионов руб. и более, либо за получением вычета, за начисленные по кредиту проценты.

Получить отказ в предоставлении вычета по процентам по ипотеке можно и в том случае, если были представлены недостоверные данные, либо неполный пакет документов, которые нужны для его оформления. В подобной ситуации, право на возврат НДФЛ появится после предоставления недостающей документации либо корректных сведений.

Отказ налоговой инспекции в предоставлении возврата процентов по ипотеке по каким-либо другим основаниям является незаконным и может быть обжалован в суде или вышестоящих подразделениях налоговой инспекции.

3-НДФЛ на имущественный вычет по ипотеке в 2020 году: образец заполнения и бланк

Образец заявления на возврат процентов по ипотеке

Если оформляется приобретения жилья на средства ипотечного кредита, то по закону можно получить из бюджета 13% от расходов на оплату процентов.

Для возврата налога нужно оформить имущественный налоговый вычет по ипотеке, обратившись в ФНС с пакетом документов, включающим налоговую декларацию 3-НДФЛ. Порядок заполнения данной формы смотрите в статье ниже, внизу представлен заполненный образец отчета для получения денежных средств из ФНС.

Возврат 13 процентов по ипотеке при покупке квартиры

Покупка квартира предусматривает передачу денежных средств от покупателя продавцу. Покупатель при этом несет затраты, часть которых он может вернуть через налоговый орган.

НК РФ предусматривает ряд льгот для граждан, в числе которых имущественный вычет. Данная льгота предусматривает возврат покупателю жилья части расходов, связанных с покупкой квартиры. Вернуть можно 13 процентов от стоимости купленного объекта недвижимости.

Приобретение квартиры в ипотеку влечет за собой дополнительные расходы в виде оплаты процентов по ипотечному договору. НК РФ предусматривается возможность возврата также 13% от затрат на оплату данных процентов по ипотеке.

Таким образом, гражданин, купивший жилой объект в ипотеку, вправе рассчитывать на следующие виды налоговых льгот:

  • имущественный вычет по расходам на оплату жилья в размере 2 млн.руб.;
  • имущественный вычет по затратам на оплату ипотечных процентов в размере 3 млн.руб.

Образец заполнения 3-НДФЛ на имущественный вычет при покупке квартире.

Это два разных вида вычета, и предоставляются они отдельно друг от друга. В одной декларации 3-НДФЛ гражданин может заявить о праве на льготу сразу по обоим видам вычета.

Вычет представляет собой не облагаемую подоходным налогом сумму. С расходов на квартиру в пределах вычета покупатель жилья сможет вернуть уплаченный ранее НДФЛ.

Максимальная сумма для возврата по ипотеке — 13% от 3 млн.руб. = 390 000 руб. Если расходы гражданина на ипотечные проценты меньше 3 млн. руб., то вернуть получиться 13% от фактических затрат. Если расходы больше 3 млн. руб., то вернуть можно только 13% от 3 млн.руб.

Нужно понимать, что вернуть налог по ипотечному договору можно только в случае, если человек платит его в бюджет. Например, если в 2019 году гражданин работал по трудовому договору, то работодатель удерживал ежемесячно с его зарплаты НДФЛ и уплачивал его в бюджет. Сумму налога, удержанного за год, можно будет вернуть в 2020 году.

НДФЛ, который подлежит возврату по ипотечному договору, в 2020 году за 2019 год не может быть больше:

  • суммы перечисленного в 2019 году налога;
  • 13% от суммы имущественного вычета по ипотеке (13% от 3 млн.руб.);
  • 13% от расходов на оплату процентов по ипотеке за 2019 год.

Какие документы нужны для получения вычета за 2019 год?

В отделение ФНС, которое расположено по адресу жительства владельца ипотечной квартиры, нужно сдать следующие документы:

  • декларация 3-НДФЛ;
  • справка 2-НДФЛ (берется по месту работы);
  • ипотечный договор;
  • банковская справка об уплаченных процентов по ипотеке;
  • заявление на имущественный вычет по ипотеке в свободном виде;
  • ИНН;
  • паспорт.

Сроки подачи в налоговую

Документация сдается в ИФНС в бумажном или электронном виде. Бумажный вариант приносится лично, направляется почтой или передается через доверенного человека с доверенностью. Электронный вариант направляется через личный кабинет на сайте ФНС.

Сроки подачи декларации 3-НДФЛ в налоговую не ограничен. В любое время 2020 года можно подготовить документы и сдать их для возврата 13 процентов и получения вычет по ипотеке.

Новая форма 3-НДФЛ для 2020 года

Бланк декларации регулярно обновляется по мере внесения корректировок в налоговые законы в части подоходного налога. В 2020 году в очередной раз обновилась форма 3-НДФЛ.

Бланк, действующий в 2020 году, утвержден Приказом ФНС России №ММВ-7-11/569@ с изменениями, указанными приказом №ММВ-7-11/506@ от 07.10.2019.

Ниже представлен бланк новой формы для скачивания бесплатно в формате excel. Его можно скачать и заполнить. Можно также подготовить 3-НДФЛ в специальной бесплатной программе Декларация 2019.

Об изменениях в форме 3-НДФЛ читайте в этой статье.

Скачать бланк 3-НДФЛ на 2020 год.

Как заполнить декларацию на имущественный вычет по ипотечным процентам?

Для возврата НДФЛ по расходам на оплату ипотеки нужно заполнить несколько листов 3-НДФЛ:

  • первый титульный;
  • два раздела — первый и второй;
  • два приложения — первое и седьмое.

Возможно, потребуется заполнить и другие листы, например, если получали заработок от зарубежных фирм, то доходы отражаются в приложении 2.

Ниже рассмотрены особенности заполнения листов декларации, которые обязательны для подачи в связи с получением имущественного вычета по уплаченным процентам по ипотечному договору.

Титульный лист

Этот лист обязателен для всех. Данные заполняются на основании паспорта, свидетельства ИНН. Код налоговой должен соответствовать тому отделению, куда подаются документы.

В разделе о подтверждении достоверности заполненной информации нужно указать данные представителя, если документация сдается через доверенное лицо. При личной подаче нужно указать код «1» и поставить свою подпись.

Пример заполнения титульного листа:

Раздел 1

Этот лист формы 3-НДФЛ заполняется в последнюю очередь, когда известна конечная сумму налога, подлежащая возврату по ипотеке.

В первом разделе нужно заполнить всего 4 поля:

  • 010 — ставится «2», что обозначает необходимость получения денежных средств из налоговой;
  • 020 — вносится КБК для НДФЛ;
  • 030 — указывается ОКТМО из классификатора;
  • 050 — вписывается сумма налога, которую декларант рассчитывает получить от ФНС.

Раздел 2

Данный лист декларации 3-НДФЛ позволяет рассчитать базу для исчисления НДФЛ к возврату.

Заполнять нужно не все строки, а только следующие:

  • 010 — годовой доход от всех источников (подробные сведения о нем на основании справки 2-НДФЛ показываются в приложении 1);
  • 030 — повторно указывается доход из 010;
  • 040 — размер имущественного вычета, рассчитанного в седьмом приложении;
  • 060 — база для исчисления НДФЛ, определяется как разность дохода и вычета (строки 030 — 040);
  • 070 — сумма налога от исчисленной базы (13% от значения поля 060);
  • 080 — сумма фактически удержанного налога за 2019 год (указана в приложении 1 на основании справки 2-НДФЛ);
  • 160 — сумма налога, который ФНС должен вернуть в связи с имущественным вычетом по ипотеке (разность строк 080 и 070).

Приложение 1

Заработок в российских компаниях показывается в данном приложении. Если человек работал в иностранной организации, то этот доход показывается в приложении 2.

В отношении каждого источника дохода заполняются сведения за год:

  • 010 — ставка 13%, именно НДФЛ, уплаченный по указанной ставке, можно вернуть в связи с имущественным вычетом;
  • 020 — код дохода, его можно посмотреть в третьем приложении к Порядку заполнения декларации 3-НДФЛ;
  • 030/040 — ИНН/КПП организации или ИНН ИП;
  • 050 — ОКТМО организации;
  • 060 — название работодателя — источника дохода;
  • 070 — размер годового дохода;
  • 080 — подоходный налог, который удержан за год.

Если за год были заработки от нескольких российских компаний, то отдельно заполняется информация по каждой. Данные можно взять из справки 2-НДФЛ, которую необходимо заранее запросить у каждого работодателя. В ней можно найти все реквизиты компании, а также суммы дохода и налога.

Приложение 7

Главный лист формы 3-НДФЛ, где рассчитывается размер имущественного вычета и сумма налога, который можно ожидать в связи с данной льготой.

Гражданин на основании декларации может получить два вида вычета: по расходам на оплату квартиры и по расходам на оплату ипотечных процентов. Можно заполнить 3-НДФЛ только по возврату НДФЛ за проценты по ипотеке.

Заполнение строк приложения 7:

  • 010 — код 2, если куплена квартира, если другой вариант приобретения, то можно уточнить код в Прил.6 к Порядку заполнения;
  • 020 — если квартира куплена в собственность, то вносится код 1, возможны другие вариант, их можно посмотреть в Прил.7 к Порядку заполнения декларации 3-НДФЛ;
  • 031 — если известен кадастровый номер квартиры, то ставится 1, возможны другие варианты — пояснения есть в самой 3-НДФЛ;
  • 032 — указывается номер объекта;
  • 033 — данные о том, где находится квартира нужно указать, если не заполнен номер в поле 032;
  • 050 — дата регистрации жилья в собственность;
  • 080 — заполняется, если нужно также вернуть НДФЛ по оплате стоимости квартиры (цена жилья в пределах 2 млн.руб.);
  • 090 — сумма уплаченных за 2019 год процентов по ипотечному кредиту в пределах 3 млн.руб.;
  • 100 — поля для случая, когда помимо вычета по ипотеке, также нужно отразить вычет по расходам на оплату квартиры (вносится сумма уже использованного вычета в прошлых годах по данной квартире);
  • 110 — если гражданин уже обращался в ФНС за имущественным вычетом по ипотечным процентам, то указывается суммарный размер уже выбранного вычета за прошлые годы;
  • 120 — заполняется для вычета по расходам на покупку квартиры (указывается сумма уже использованного вычета в 2019 году по уведомлению ФНС);
  • 130 — если гражданин взял в 2019 году в ФНС уведомление о праве на имущественный вычет по ипотеке и через работодателя возвращал налог, то в данном поле нужно указать суммарную величину использованного через работодателя вычета;
  • 140 — налоговая база вычисляется следующим образом: (стр.010 раздела 2 — стр.120 прил.7 — стр.130 прил.7);
  • 150 — затраты на покупку жилого объекта, сумма не должна быть больше налоговой базы из стр.140;
  • 160 — затраты на оплаты процентов по ипотеке, сумма не должна быть больше разности налоговой базы из стр.140 и затрат на покупку жилья из стр.150;
  • 170 — оставшаяся сумма имущественного вычета по стоимости квартиры;
  • 180 — оставшаяся сумма вычета по ипотечным процентам, она перейдет на следующие годы (считается так: стр.090 прил.7 — стр.110 прил.7 — стр. 130 прил.7 — стр.160 прил.7).

Если имущественная льгота по затратам на приобретение квартиры уже использована физическим лицом, и осталось только вернуть НДФЛ за уплаченные ипотечные проценты, то заполнение упрощается. Не нужно заполнять в 3-НДФЛ поля 080, 100, 120, 140, 170.

Скачать бланк и образец заполнения

Рекомендуем прочитать: Как заполнить 3-НДФЛ при продаже квартиры?

Подробнее о заполнении 3-НДФЛ при покупке квартиры в ипотеку смотрите в видео:

Инфо о банках
Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!: