Коммерческий кредит: что это такое, кем выдаются

Содержание
  1. Коммерческий кредит – что это такое, формы коммерческого кредитования, кто их выдает, правовая база (ГК РФ), цели получения
  2. Что такое коммерческий кредит
  3. Сущность
  4. Объекты и субъекты
  5. Отличия от банковского кредита
  6. Правовая база
  7. Виды и формы
  8. Условия предоставления
  9. Кем выдается
  10. Как получить коммерческий кредит
  11. Что необходимо
  12. Форма договора
  13. Способы предоставления
  14. Коммерческие кредиты: что это такое, виды, чем отличаются от банковского — ПоДелу.ру
  15. Виды коммерческого кредита
  16. Консигнация
  17. Вексель
  18. Размер платы за коммерческий кредит
  19. Процент по коммерческому кредиту
  20. Проценты в виде платы за пользование чужими денежными средствами 
  21. Срок коммерческого кредита
  22. Взыскание платы по коммерческому кредиту
  23. Плюсы и минусы коммерческого кредита
  24. Особенности коммерческого кредита, основные виды
  25. Основные особенности займа
  26. Основные виды коммерческих кредитов
  27. Какими методами предоставляется коммерческий кредит
  28. Как реализуется коммерческий кредит
  29. Плюсы и минусы коммерческого кредитования
  30. Что такое коммерческий кредит простыми словами? Условия и способы предоставления коммерческого кредита
  31. Особенности кредитования
  32. Основная сущность коммерческого кредитования
  33. Объекты
  34. Размер платы за пользование
  35. Плюсы и минусы

Коммерческий кредит – что это такое, формы коммерческого кредитования, кто их выдает, правовая база (ГК РФ), цели получения

Коммерческий кредит: что это такое, кем выдаются

Коммерческий кредит – рассрочка, аванс, предоплата или передача в собственность товаров либо денежных средств от одного предприятия другому. Это одна из форм экономических отношений между представителями рынка.

Как получить коммерческий кредит? Что для этого нужно, и на каких условиях выдается этот вид займа? Подробные ответы на эти вопросы — в нашей статье.

Что такое коммерческий кредит

По сути это займ, который одна организация готова предоставить другой. Сумма займа не должна превышать размер капитала компании-кредитора.

Кредит предоставляется не только в виде денежной суммы, но и в товарной форме. Товарная форма – это отсрочка выплаты за предоставленное оборудование или товары. Подтверждается товарная форма векселем, в котором прописано безусловное обязательство кредитора рассчитаться с владельцем векселя.

Сущность

Коммерческий кредит — обмен фондами между двумя субъектами хозяйствования, предусматривающий отсрочку во времени.

Предмет заимствования в этой форме обмена бывает разным:

  • товары;
  • ценные бумаги;
  • деньги;
  • акции;
  • услуги.

Этот кредит предоставляют друг другу предприятия, компании, организации. Необходимость в кредитовании возникает, когда одна сторона не может в срок рассчитаться за поставку товаров, использование материальных ценностей или услуг. В таком случае стороны договариваются о кредите на выгодных для кредитора условиях. Кредитор имеет право устанавливать процентную ставку по займу.

Выдача займа обязательно сопровождается составлением письменного договора, подготовкой векселей.

Объекты и субъекты

Субъектами коммерческого кредита считаются кредитор и заемщик (дебитор), между которыми возникает материальное обращение (передача материальных ценностей, выполнение услуг).

Кредитор передает заемщику материальные ценности до оплаты, например, производитель, передавший товар продавцу для реализации до внесения всего размера его стоимости.

Важно! Ситуации, когда за потребленную электроэнергию или отопление у пользователя образовалась задолженность, не относятся к понятию коммерческого кредита.

Кредитор передает дебитору материальные ценности по коммерческому кредиту на особых условиях:

  • не передает их в собственность заемщика;
  • использует товары в качестве обеспечения средства производства;
  • товары переходят в собственность дебитора только после погашения задолженности;
  • оплачиваются с учетом интересов заимодавца (в объеме, превышающем начальную стоимость МЦ).

В коммерческом кредитовании, так же как и в банковском, практикуется поручительство.

Объекты коммерческого кредита – ресурсы или материальные ценности, например товары, оборудование, инструменты. Они используются для получения прибыли.

Отличия от банковского кредита

В отличие от банковского кредитования, коммерческое подразумевает передачу материальных ценностей от одного субъекта к другому.

Коммерческий кредит выдается в двух формах:

  1. Товарная. В этом случае товар предоставляется покупателю в рассрочку или на условиях возврата средств по его реализации (продаже).
  2. Денежная. Для этой формы предметом кредитования выступает денежный аванс. Самый частый случай этой формы отношений – невозможность отгрузить товар из-за форс-мажорных обстоятельств, например, поломки оборудования у поставщика.

В банковском кредитовании используется только денежная форма взаимоотношений между кредитором и заемщиком. Также в коммерческом кредитовании ставка по займу может быть ниже банковской или вовсе отсутствовать.

Еще одно отличие этих видов кредитования в том, что в коммерческой форме кредитором выступает любое юридическое лицо, а в банковской — только кредитно-финансовое учреждение с соответствующей лицензией.

Правовая база

Понятие коммерческого кредита закреплено в статье 823 ГК РФ. Согласно с ней по договорам, чье исполнение связано с передачей денег и материальных ценностей от одной стороны другой может быть предоставлен кредит, предварительная оплата, аванс, рассрочка или отсрочка выплаты.

К выдаче такого займа применяются все правовые нормы и правила, описанные в главе 42 ГК Российской Федерации «Кредит и заем», при условии, что в договоре кредитования не указаны иные правила регулирования взаимоотношений между сторонами, не противоречащие сущности этого кредитного обязательства.

Виды и формы

Помимо деления на товарную и денежную форму, коммерческий кредит делится на несколько видов.

В рамках товарной формы он бывает:

  1. С отсрочкой. Расчет за полученную продукцию проводится одним платежом в размере ее общей стоимости. Вносится один платеж в течение установленного в договоре срока.
  2. Рассрочка. Расчет за полученную продукцию проводится серией платежей по графику, установленному в договоре.
  3. Единовременная оплата. В условиях такого договора четко прописаны сроки расчета за продукцию, размер суммы.
  4. Под вексель. Вексель – письменное безусловное обязательство рассчитаться с кредитором за полученные материальные ценности.
  5. Сезонная. Этот вид кредитования используют компании, сотрудничающие с предприятиями агропромышленного сектора. Платежеспособность и поставки продукции у предприятий этой сферы зависят от сезонности.
  6. Под реализацию. На договорной основе кредитор выделяет заемщику продукцию под сбыт с условием внесения расчета за нее по мере продажи.
  7. Периодическая. Используется в товарно-денежных отношениях, предполагающих внесение оплаты за полученную продукцию в зависимости от сроков прошлой поставки.

Денежная форма кредитования делится на следующие виды:

  1. С частичной предоплатой. Заемщик вносит процент от стоимости продукции. Сумма обязательно фиксируется в договоре и выступает в качестве страховки на случай, если заемщик (покупатель) откажется от товара.
  2. Авансовая. Продукция передается заемщику только после внесения предоплаты в размере 100% стоимости. Такой вид кредитования практикуется для высоколиквидных товаров.

Условия предоставления

Условия оформления коммерческого кредита должны устраивать обе стороны. По договору процентная ставка не регулируется государственными органами, поэтому устанавливается она в индивидуальном порядке.

Основные условия предоставления займа:

  • процентная ставка ниже банковской;
  • ставка по кредиту должна принести кредитору прибыль и полностью возместить расходы;
  • стоимость продукции, выступающей объектом кредитования, не должна повышаться из-за процентной ставки.

Кем выдается

Предоставить коммерческий кредит вправе любое юридическое лицо (кроме банков), имеющее материальные ценности или денежные средства для передачи в долг. Это юридическое лицо выдает коммерческий кредит другому юрлицу, с которым оно связано общими экономическими интересами.

Пример таких взаимоотношений – предоставление  производителем продукции под реализацию с последующим получением оплаты за нее.

Важно! Заемщиком может стать не каждое юрлицо. Для этого нужно подтвердить свою платежеспособность поручительством или материальным обеспечением.

Как получить коммерческий кредит

Обязательное условие получения коммерческого кредита — оформление договора. В тексте договора указываются условия выдачи займа, срок его погашения. Она может быть безвозмездной (не содержать информации о процентной ставке). Также в документе должна быть отражена информация о ресурсах (товарах, услугах, оборудовании) передаваемых заемщику.

Что необходимо

Для заключения договора требуется, чтобы стороны пришли к предварительному согласию, определили взаимовыгодные условия сотрудничества и зафиксировали их в тексте договора.

Заемщик обязан представить кредитору доказательства своей платежеспособности, воспользовавшись поручительством или предоставив материальное обеспечение займа.

Форма договора

Текст договора составляется в соответствии с требованиями главы 42 Гражданского Кодекса, регулирующей эту форму правовых отношений.

Документ составляется в произвольной форме. Однако в тексте обязательно должны быть указаны:

  • характеристики и описание объекта кредитования (торгово-материальных ценностей, передаваемых кредитору);
  • период действия кредита;
  • порядок расчета по займу, размер вносимой оплаты;
  • условия наступления досрочного расторжения договора;
  • гарантии и поручительства как условия обеспечения исполнения кредитного обязательства;
  • ответственность сторон в случае неисполнения условий договора;
  • форс-мажорные обстоятельства, которые могут оправдать неисполнение условий документа;
  • порядок разрешения споров;
  • вступление в силу договора и прекращение его действия, даты его подписания;
  • дополнительные сведения и условия;
  • реквизиты всех сторон соглашения;
  • подписи.

Способы предоставления

Коммерческий кредит предоставляется заемщикам разными способами. Самый распространенный – разовый заем. По его условиям кредитор предоставляет заемщику продукцию в рассрочку или с отсрочкой по расчету за нее и устанавливает процентную ставку. Размер ставки зависит от стоимости товара, его ликвидности.

Второй распространенный вид предоставления – вексельный. Продукция предоставляется заемщику при условии выписки векселя – долговой ценной бумаги, обязательной к погашению. Сумма векселя превышает стоимость продукции, но получить расчет по нему продавец сможет только после окончания срока его действия.

Еще один способ предоставления кредитования – передача товаров под реализацию, когда продавец возвращает поставщику деньги за товары по мере их продажи или после полной распродажи полученной партии.

Коммерческие кредиты: что это такое, виды, чем отличаются от банковского — ПоДелу.ру

Коммерческий кредит: что это такое, кем выдаются

Коммерческий кредит как вид кредитования закреплен в ст. 823 ГК РФ. Коммерческий кредит не так популярен, как банковский. А некоторые предприниматели о нем не слышали, полагая, что это обычный кредит в банке. При этом коммерческий кредит — эффективный инструмент для привлечения денег.

Виды коммерческого кредита

Коммерческий кредит представлен в разных формах. О каких-то вы наверняка слышали, а какие-то будут в новинку.

  1. Отсрочка — поставщик отгружает покупателю товар, а деньги получает позже. Обычно отсрочку дают на 30–90 дней. Но бывают и более затянутые сроки.

  2. Рассрочка — похожа на отсрочку за одним исключением. При отсрочке оплата производится единоразово в полной сумме. А при рассрочке всегда есть график погашения долга: раз в месяц, раз в квартал и т. д.

  3. Аванс или предоплата — покупатель-кредитор перечисляет деньги поставщику-заёмщику, который обязуется отгрузить товар или оказать услугу через определённый срок.

Виды коммерческого кредита можно комбинировать. Например, 50 % аванса до поставки и 50 % от стоимости в течение 30 дней после отгрузки. Это комбинация аванса и отсрочки.

Это самый популярный вариант. В договоре чётко прописывают сроки платежей и их размер. Например, в договоре можно указать, что в качестве предоплаты покупатель вносит 30 % стоимости, затем 50 % в момент отгрузки и еще 20 % в течение 15 дней.

Консигнация

Консигнация применяется при реализации товаров, спрос на которые трудно предсказать. По сути такой кредит похож на отсрочку. Производитель отгружает товар покупателю, который вернёт за него деньги только после последующей продажи. Такой способ расчетов часто применяется при реализации продукции посредникам.

Вексель

Вексель — это ценная бумага, предусматривающая отсрочку платежа или безусловную оплату товара в определенный срок. Эта бумага подтверждает обязанность заёмщика выплатить деньги кредитору сразу после того, как тот предъявит вексель к оплате.

Например, компания А продает сырье компании Б. Ввиду того, что у Б нет денежных средств, компании оформляют вексель. Компания Б — векселедатель, компания А — векселедержатель. Чтобы получить свои деньги, фирме А нужно предъявить вексель к погашению фирме Б.

Вексель может переходить от одной организации к другой, как ценная бумага. Для кредитора это значит, что в любой момент он может продать вексель третьему лицу, которое имеет право также перепродать его или предъявить векселедателю.

Юридическая консультация у проверенного партнера

Оставить заявку

Размер платы за коммерческий кредит

Стоимость коммерческого кредита законом не регулируется, ее согласуют стороны. Плата за кредит может быть включена в цену переданных ТМЦ или представлена в виде процентов по коммерческому кредиту. На практике кредиторы при определении наценки руководствуются:

  • ставками банков по кредитам — коммерческий кредит не должен быть дороже банковского, иначе контрагенту проще взять деньги у банка;
  • наценка должна сохранить цену товара на рыночном уровне —  иначе товар просто не станут покупать;
  • плата за коммерческий кредит должна покрывать риски кредитора — все же компания-кредитор на время теряет часть оборотных средств.

Плату за пользование кредитом можно установить в виде ежемесячного или ежеквартального процента или даже в виде фиксированной суммы.

Процент по коммерческому кредиту

Процент по коммерческому кредиту понятие довольно запутанное. Даже в судебной практике встречаются разногласия. По факту можно выделить два типа процентов по коммерческому кредиту.

Проценты в виде платы за пользование чужими денежными средствами 

Например, за отсрочку платежа покупатель уплачивает процент до тех пор, пока не рассчитается за отгруженную продукцию. Или наоборот, продавец уплачивает покупателю проценты за полученный аванс до дня отгрузки товара. В данном случае процент по кредиту — это плата за пользование чужими деньгами.

При этом, если в договоре нет упоминания коммерческого кредита, то требовать плату за пользование чужими деньгами уже нельзя.

Процент по кредиту может быть любым, даже 0 %. Если стороны подписали договор, то изменить его нельзя даже через суд. Даже если ставка 1 000% годовых, суд ничем не поможет.

В таком случае проценты начинают начисляться со дня просрочки платежа. Величина такого процента может быть любая. Но заёмщик имеет право требовать её снижения в суде со ссылкой на ст. 333 ГК РФ. Главное, убедить судью в несоразмерности неустойки.

В этом случае процент — это штрафная санкция за нарушение условий договора.

Процент за коммерческий кредит можно исчислять со дня, когда контрагент должен был, но не рассчитался за товар. Кроме того, в договоре можно отразить процент в виде неустойки за просрочку оплаты.

На первый взгляд и тот, и другой процент — это неустойка. Однако всё зависит от того, как данные проценты поименованы в договоре, если первый назван процентом за коммерческий кредит, а второй — неустойкой, то у суда вопросов не возникнет. Доводы должника о двойной неустойке будут отвергнуты (Определение Верховного Суда РФ от 19.12.2017 года № 306-ЭС17-16139).

Коммерческий кредит под 0 %

Выдать коммерческий кредит можно и под 0 % годовых. По сути, это будет означать, что вы отгрузили товар в отсрочку или дали контрагенту беспроцентную рассрочку. Тогда условие о коммерческом кредитовании в договоре купли-продажи или оказания услуг можно убрать.

Однако условие о неустойке за просрочку рекомендуем в договоре оставить. Это дисциплинирует вашего контрагента и обяжет его вернуть всё в срок.

Срок коммерческого кредита

Срок также не регулируется законом. Выдать кредит можно на любой срок. Иногда кредитор и заёмщик думают, что срок кредита равен сроку отсрочки платежа, указанному в договоре купли-продажи. Но тогда возникает вопрос, как быть, если должник не заплатил вовремя.

Лучше всего в договоре указать, что срок коммерческого кредита действует до момента полной фактической оплаты купленных товаров. То есть даже в случае просрочки, заёмщик не сможет признать договор истекшим.

За просрочку платежа может быть установлен процент — неустойка. Иногда её путают с процентом по кредиту, но неустойка применяется только к просроченной части кредита и подобна штрафу.

Договор коммерческого кредита составляйте в простой письменной форме. Выдачу кредита также можно оформить отдельным пунктом или разделом в договоре купли-продажи или оказания услуг. Обязательно укажите:

  • сумму кредита;
  • срок кредитования;
  • процентную ставку при её наличии;
  • срок отсрочки платежа;
  • график внесения платежей;
  • порядок взыскания неустойки;
  • ответственность и права кредитора и заемщика.

Если коммерческий кредит — беспроцентный и его стоимость включена в цену товара, то отсрочка или рассрочка оформляются отдельными пунктами в договоре. Если же кредит процентный, лучше составить дополнительный кредитный договор с обязательной ссылкой на основной договор купли-продажи. 

В договоре важно разграничить проценты за пользование коммерческим кредитом по договору поставки и проценты по неустойке. По смыслу п. 4 ст. 487 ГК РФ и п. 4 ст. 488 ГК РФ обязанность уплатить проценты по коммерческому кредиту возникает лишь с момента неисполнения должником своих обязанностей — оплаты долга или передачи товара. То есть это неустойка.

Поэтому в договоре должно быть чётко прописана обязанность покупателя платить проценты на стоимость товара, начиная со дня передачи ТМЦ продавцом. В таком случае эти проценты можно начислять до дня, когда оплата товара будет произведена. Это и есть плата за коммерческий кредит согласно ст. 809 и ст. 823 ГК РФ.

Взыскание платы по коммерческому кредиту

Если заёмщик вовремя не рассчитается по договору, кредитор начнёт процедуру взыскания. Для начала нужно попробовать договориться.В некоторых случаях могут пойти на уступки — простить неустойку, снизить процент и так далее.

Если должник не возвращает долг, кредитор пишет претензию. Претензионный порядок — обязательное условие для дальнейшего обращения в суд. Претензию лучше всего направить заказным письмом. После 30 дней с момента отправки письма можно обратиться в суд.

В претензии указывается:

  • предъявляемое требование, например, вернуть задолженность, отгрузить товар и т. д.;
  • документы, подтверждающие законность требования, например, договор купли-продажи и отгрузочные документы, где зафиксированы все сроки;
  • расчет суммы претензии с учётом неустоек.

По истечении 30 дней кредитор может обратиться с заявлением в Арбитражный суд.

Если суд займёт его сторону, он получит исполнительный лист, который передают приставам для начала исполнительного производства или направляют в банк должника.

Получить деньги от банка проще — по исполнительному листу их спишут в течение 3-х рабочих дней, но для этого у должника должно быть достаточно средств на счетах.

Плюсы и минусы коммерческого кредита

Коммерческий кредит выгоден покупателем и поставщикам. Для каждого такой способ кредитования имеет плюсы и минусы. Преимущества и недостатки для кредитора мы собрали в таблице.

ПреимуществаНедостатки
  1. У поставщика появляется возможность установить четкий и прозрачный механизм погашения долга за поставку путем прописывания условий в договоре.
  2. За счет неустойки можно покрыть свои финансовые потери при просрочке платежа.
  3. Процент за кредит — это дополнительный заработок кредитора
  1. Кредитор, предоставляя отсрочку или рассрочку, на время лишается собственных оборотных средств. Возрастает вероятность кассового разрыва. Поэтому кредиторы должны внимательно следить за собственными обязательствами.
  2. Несмотря на неустойки, должник все равно может вовремя не заплатить, кредитор так или иначе несет существенные риски

Для заемщика плюсы и минусы коммерческого кредита следующие.

ПреимуществаНедостатки
  1. Можно купить необходимое сырье, даже если на него в текущий момент не хватает средств.
  2. Коммерческим кредитом можно закрывать кассовые разрывы.
  3. Получить кредит у другой компании проще, чем в банке
  1. Коммерческий кредит — это дополнительные затраты, то есть товар в итоге обходится дороже за счет процентов и наценки.
  2. В случае просрочки кроме процентов, можно попасть на неустойку

Особенности коммерческого кредита, основные виды

Коммерческий кредит: что это такое, кем выдаются

Кредиты являются неотъемлемой частью жизни многих людей или компаний. Они дают возможность получить оптимальную сумму, применяемую для разных целей.

Возвращается она невысокими и ежемесячными платежами, причем уплачиваются проценты за использование заемных средств.

Существует много видов займов, среди которых особое место  коммерческие кредиты, предоставляемые одной компанией другому учреждению.

При стандартном кредите в качестве кредитора выступает банк или другое финансовое учреждение, но коммерческий займ выдается обычной организацией. Она передает в долг другой фирме, являющейся заемщиком, продукцию, а также другие предметы в товарной форме.

Основные особенности займа

На вопрос, что такое коммерческий кредит, следует ответить, — это разновидность займа, обладающая следующими особенностями:

  • предоставляется обычной компанией, у которой кредиторская деятельность не является основным направлением работы;
  • заемщиком выступает обычная (другая) организация;
  • такой кредит часто ограничивается в размерах, поскольку не допускается, чтобы он был больше, чем товарный капитал компании, являющейся кредитором, или превышал его резервы;
  • он может заключаться в предоставлении не только товаров, но и разных чеков или векселей, однако, они должны быть действительно ценными бумагами, пользующимися спросом на рынке ценных бумаг;
  • нередко коммерческий кредит выступает в качестве предварительной оплаты за разные виды товаров или услуг, поэтому является авансом, рассрочкой или отсрочкой платежа.

Возникает необходимость в таком займе в процессе сотрудничества разных организаций, в определенный момент времени не располагающих свободными денежными средствами для осуществления разных операций с другими фирмами. Именно за счет него обеспечивается постоянная и непрерывная реализация разных товаров или услуг, поэтому рыночный обмен ускоряется, что положительно влияет на развитие экономики страны в целом.

Основные виды коммерческих кредитов

Коммерческие займы могут быть представлены в следующих разновидностях:

  • Частичная оплата или аванс. Здесь кредитором является покупатель. Между ним и другой компанией обязательно составляется договор купли-продажи, согласно которому покупатель частично оплачивает товары или услуги, доставляемые или оказываемые спустя какое-то время. Срок кредита начинается с той даты, когда будет перечислен компании-продавцу аванс, а заканчивается днем получения продукции.
  • Предварительная оплата. Здесь также имеется договор купли-продажи между двумя компаниями. Наиболее часто покупатель обязан полностью оплатить товар до его поставки. Отгрузка будет реализована позже, поэтому кредит заканчивается доставкой.
  • Отсрочка платежа. Нередко в договоре купли-продажи указывается, что продавец отгружает продукцию, а денежные средства за нее получает позже, причем допускается переводить средства как полностью, так и частично. Товар, получаемый покупателем до момента его оплаты, выступает в качестве залога у продавца.
  • Рассрочка платежа. Кредитор в такой ситуации — это продавец, отгружающий товар, а оплату за него получает позже несколькими платежами. При этом имеются строго оговоренные сроки, в течение которых должны переводиться денежные средства. За такую рассрочку покупатель уплачивает определенный процент.

Таким образом, кредиты, являющиеся коммерческими, могут быть представлены в нескольких видах, при этом каждый из них имеет свои особенности и параметры.

Какими методами предоставляется коммерческий кредит

Займ может предоставляться следующими способами:

  • С помощью векселей. В такой ситуации наличие долга подтверждается применением векселя. Этот документ передается продавцу покупателем. Он выступает в качестве платежного инструмента, подтверждающего, что покупатель является должником, поэтому должен отдать денежные средства за полученный товар. Именно по нему продавец имеет право требовать от заемщика оплату, а в случае отказа добровольно исполнять свои обязательства. Вексель выступает официальным документом при обращении в суд.
  • Применение открытого счета. Продавец открывает счет для покупателя, получающего товар, а расплачивается за него после получения счета. Данная услуга обычно предоставляется на некоторое время, в течение которого покупатель имеет право пользоваться ею несколько раз.
  • Предоставление скидки для покупателя, если он оплачивает товары в строго оговоренные в договоре сроки. В процессе заключения договора между двумя сторонами продавец, убедившийся в хорошей репутации и надежности контрагента, предоставляет ему скидку, однако условием для ее получения является оплата товара в строго установленный срок.
  • Предоставление сезонного кредита. В этом случае продавец отправляет продукцию заранее, что обеспечивает создание запасов перед распродажами или праздниками, когда планируется высокий покупательский спрос. Оплата производится после полной продажи сезонного товара. Такой процесс выгоден не только покупателю, но и продавцу, уменьшающему расходы на складирование.
  • Проведение консигнации. Невозможно спланировать спрос на новую продукцию, поэтому продавец при осуществлении консигнации продает товар, а оплату получает только в случае, если он пользуется спросом, а, соответственно, продается. Если он остается невостребованным, то покупатель возвращает его назад.

Как реализуется коммерческий кредит

Данное кредитование осуществляется между двумя организациями, причем имеются ограничения по его размеру.

Как правило, данные займы считаются оптимальными в случае установления кредитными организациями высоких процентных ставок или при наличии каких-либо экономических проблем в стране.

С помощью такого механизма разные компании имеют возможность откладывать оплату товаров, а при этом не возникает необходимость ожидать решения банка, подготавливать огромное количество сложной документации и уплачивать существенные проценты.

Важным моментом осуществления этого процесса считается правильное составление договора коммерческого кредита. Он является дополнительным соглашением к соглашению купли-продажи или иному виду документа, используемого для совершения какой-либо сделки. К правилам составления договора относятся следующие параметры:

  • он непременно составляется в письменном виде;
  • в нем прописываются виды коммерческого кредитования, который может быть представлен предоплатой, оплатой, отсрочкой, авансом и рассрочкой;
  • указываются реквизиты сторон и основные условия, на которых выдается кредит.

Никаких сложностей в процессе составления этого документа не возникает. Образец можно посмотреть в интернете.

Плюсы и минусы коммерческого кредитования

К положительным параметрам данного вида кредитования относятся нижеперечисленные:

  • устанавливаются низкие процентные ставки по сравнению со ставками банков или других кредитных организаций;
  • процедура оформления соглашения считается простой и быстрой;
  • допускается прописывать условия кредитования не в дополнительном соглашении, а непосредственно в договоре купли-продажи;
  • покупатель имеет возможность заплатить за товар после его продажи или тогда, когда у него появляются денежные средства для этих целей;
  • продавец может получить предварительную оплату за еще не отгруженный товар;
  • сделка считается выгодной для обеих сторон, поэтому распространена среди российских компаний.

Коммерческие кредиты обладают некоторыми минусами, к коим относится ограничение размера кредита, поскольку товарные запасы продавца не являются бесчисленными, так же как и у покупателя имеется ограниченная сумма свободных денежных средств.

Риски являются высокими, поскольку контрагенты могут отказываться от исполнения обязательств, что приводит к необходимости решать вопросы через суд, а при этом из оборота будут изъяты средства. Такие кредиты всегда являются краткосрочными.

Таким образом, коммерческий кредит является  особенным займом, предоставляемым друг другу разными компаниями, не являющимися кредитными учреждениями. Он обладает специфическими чертами, многими плюсами и минусами, в которых следует тщательноразобраться заинтересованным лицам и участникам коммерческих отношений.

Adblock
detector

Что такое коммерческий кредит простыми словами? Условия и способы предоставления коммерческого кредита

Коммерческий кредит: что это такое, кем выдаются

Коммерческий кредит — передача определенного количества продукции или денежных средств в долг одним предприятием другому. В финансовых отношениях принимает участие 2 стороны: кредитор и заемщик.

Данный вид кредитования регламентируется ст. 823 ГК РФ.

Договор составляется в свободной форме, но в обязательном порядке должен соответствовать указанной статье гражданского кодекса и не противоречить пунктам, прописанным в ней.

  1. Особенности кредитования
  2. Основная сущность коммерческого кредитования
    1. Субъекты
    2. Объекты
    3. Особенности оформления договора
  3. Разница между коммерческим и банковским кредитом
  4. Виды коммерческого кредита и его формы
  5. Условия и способы предоставления коммерческого кредита
  6. Как оформить коммерческий кредит?
  7. Размер платы за пользование
  8. Плюсы и минусы

Особенности кредитования

особенность — в качестве кредитора выступает физическое лицо, а не банковская организация. Предоставление средств осуществляется партнерскими компаниями. Нередки случаи, когда фирма имеет несколько подобных кредитных контракта. Причем в одном выступает в качестве кредитора, а в другом — заемщика.

Каждая сделка индивидуальна, поэтому условия предоставления денежных средств могут сильно различаться. В отличие от банковского кредита процентная ставка по такому договору не зависит от ключевой ставки ЦБ РФ. Основополагающим фактором является платежеспособность контрагента. Чем больше выгода кредитора и доверие к партнеру, тем более выгодные условия можно «выторговать».

Основная сущность коммерческого кредитования

Форма коммерческих отношений подразумевает обмен фондами предприятий с последующим возмещением средств. Товарный кредит является одной из разновидностей коммерческого займа, поэтому в его рамках в долг могут выдаваться не только деньги, но и продукция или оказываться определенные услуги.

Коммерческий кредит — важная и неотъемлемая часть ведения среднего и крупного бизнеса. Он позволяет приобрести необходимое оборудование, комплектующие, продукцию или услуги без изъятия средств из оборотного капитала. Заемные денежные средства помогают эффективно развивать бизнес, постоянно вкладываясь в его рост.

В отличие от стандартного банковского кредита, где главная роль при принятии решения отводится платежеспособности клиента и кредитному рейтингу, в этом случае немаловажным является репутация компании. Неформальные способы выявления надежности заемщика — важный аспект при вынесении решения по заключению кредитного договора.

Действующими сторонами в кредитном соглашении могут выступать промышленные и торговые организации, предприятия из сферы услуг, индивидуальные предприниматели и некоммерческие организации.

Главные субъекты кредитных отношений:

  1. Заемщик — сторона, получающая средства или материальные блага в долг. Лицо обязуется вернуть полную стоимость товара или сумму с процентами в оговоренный срок.
  2. Кредитор — сторона, выдающая ссуду. Является собственником продукции или денег. Предоставляет услугу с целью получения прибыли в виде процентов.

В договоре может быть более 2 сторон, но суть остается прежней.

Объекты

В качестве объекта принимаются товары, продукция, оказанные услуги или выполненные работы. цель использования — извлечение прибыли для обеих сторон. В договоре может одновременно присутствовать сразу несколько объектов.

Главное отличие от стандартного заемного обязательства — отсутствие в соглашении банковской организации.

Таблица наглядных различий между двумя разновидностями кредитов:

Сравнительная характеристика

Коммерческий займ

Банковский кредит

Лицо, выступающее в качестве кредитора

Юрлицо, занимающееся производственной или торговой деятельностью

Финансовое учреждение, специализирующее на предоставлении денежных продуктов

Объект кредитование

Товары, услуги, физические предметы, имеющие ценность

Наличные или безналичные денежные средства

Процентная ставка

Низкие %, определяются индивидуально

Формируется на основании ключевой ставки ЦБ РФ и внутренней политики компании

Основными разновидностями коммерческих кредитов являются:

  1. Отсрочка — погашение займа осуществляется одним платежом в течение периода, оговоренного в соглашении.
  2. Рассрочка — оплата производится несколькими платежами, общая сумма которых равна займу.
  3. Единовременная выплата — договор с четкими условиями погашения (срок, платежи и периодичность).
  4. Вексель — письменное обязательство о возврате долга.
  5. Консигнация — предоставление продукции или товара с последующим возмещением стоимости.
  6. Аванс — предоплата за товар или услугу.

Наиболее востребованными являются комбинированные варианты, сочетающие свойства сразу нескольких типов кредитов.

Процентная ставка по договору не регулируется государством. Условия должны соответствовать интересам обеих сторон:

  1. Проценты должны быть меньше, чем в банке.
  2. Ставка по кредиту должна возместить расходы и принести кредитору прибыль.
  3. Стоимость произведенной или реализованной продукции не должна слишком подниматься, из-за процентов.

Основные формы предоставления кредита:

  • вексель — обязательно по возврату средств;
  • открытый счет — заемщик может получить товар в любое время;
  • сконто — скидки за оплату досрочно;
  • консигнация — оплатить товар можно после его реализации.

Если две компании заинтересованы в заключении договора, нужно составить соглашение с подробным описанием условий и особенностей займа. Чтобы документ был составлен верно и в соответствии с действующим законодательством, заниматься этим должен профессиональный юрист.

Для заключения договора нужно, чтобы обе стороны пришли к соглашению и подписали договор. Затем необходимо, чтобы каждый субъект выполнял условия.

Соглашение оформляется между двумя организациями. Документ составляется в свободной форме, но в обязательном порядке должен соответствовать ст. 823 ГК РФ.

В договоре прописываются:

  • срок выдачи кредита;
  • процентная ставка;
  • реквизиты сторон;
  • дополнительные условия.

Заверяется договор подписью и при необходимости печатью предприятия.

Размер платы за пользование

Ставка определяется в момент заключения договора. В ходе действия соглашения процент не может меняться, если это не прописано в условиях. Сумма процента заложена в регулярный платеж, который заемщик должен вносить вовремя. Как и основная часть ссуды, проценты являются обязательными к погашению. Помимо начисления процентов, могут быть установлены дополнительные комиссии.

Плюсы и минусы

Явными преимуществами коммерческого займа являются:

  1. Возможность приобрести необходимый товар, оборудование или получить деньги на развитие бизнеса сразу.
  2. Более выгодные условия кредитования, чем в банковских учреждениях.
  3. Развитие бизнеса без использования средств, находящихся в обороте компании.
  4. Возможность выбрать подходящую форму займа или скомбинировать несколько разновидностей.

К недостаткам коммерческого кредитования относятся:

  1. Повышенные риски с обеих сторон. Кредитор может поставить некачественный товар или предложить невыгодные условия, а заемщик отдать только часть денег, не вернуть средства вовсе или затянуть выплату.
  2. Переплаты, из-за процентов. При грамотном расчете целесообразности, обе стороны остаются в выигрыше, поэтому минус несущественный.

Коммерческий кредит является отличным решением для развития предприятий, поскольку открывает массу возможностей для развития и расширения бизнеса. Важно внимательно изучать пункты договора, чтобы условия предоставления займа были выгодны обеим сторонам.

Инфо о банках
Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!: